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海外合规管理 世界银行黑名单中被处罚中企显著
时间: 2019-08-19 11:36 浏览次数:
近日,美国商务部将28家中国实体列入出口管制实体清单进行制裁,虽然此举是在中美贸易摩擦背景下美方的单边行为,但也促使中国企业意识到海外合规问题的复杂性和重要性。 走出

  近日,美国商务部将28家中国实体列入出口管制“实体清单”进行制裁,虽然此举是在中美贸易摩擦背景下美方的单边行为,但也促使中国企业意识到海外合规问题的复杂性和重要性。

  走出去智库(CGGT)观察到,国际知名跨国公司西门子、力拓、戴姆勒等都曾深陷合规问题,导致各国政府对合规性监管不断加强,联合国等国际组织以及美、欧发达国家相继出台相关法律法规,构成了结构严密、系统化的国际合规经营监管制度体系,加大了跨国公司海外经营面临的合规风险。国家发改委等七部门也在去年12月联合印发《企业境外经营合规管理指引》,旨在推动中国企业加强境外经营合规管理。

  在国际合规监管不断加强的大环境下,中国企业走出去如何规避合规风险?今天,走出去智库▷•●(CGGT)刊发北京新世纪跨国公司研究所刘羽杨和曹雅琳针对世行贷款项目合规管理的分析文章,供关注海外合规管理的读者参阅。

  1、世行黑名单可以从一个侧面反映一个国家的企业合规水平。“世行黑名单”即被世界银行实施第一种制裁的企业和个人名单,这些企业和个人被附条件的取消资格或者永久取消资格,即在被处罚期限内禁止承接世行资助项目。

  2、当很多国外企业都把合规风险作为企业面临的第一大风险的时候,多数中国企业还把资金、技术、市场等传统商业风险作为主要风险。这并不是因为中国的企业合规方面比较成熟,而是由于对合规风险认识不足。

  3、从世行黑名单可以•●看出,发达国家企业同样存在大量问题。欧美等主要发达国家都有企业入榜,其中加拿大企业被列入世界银行黑名单的有122个企业和个人,位居第一。

  1999年世界银行宣布,不给任何涉嫌贪污受贿的国际公司以投标资格,并禁止其参与由该行资助的所有工程项目。此后,经2006年和2010年两次大的发展,世行已形成一套成熟的制裁体系。

  世界银行《诚信合规指南》、《防止和打击欺诈和腐败的统一框架》等国际规则,对于世行所监管的不当行为做了统一的定义,如果承接世行资助项目的企业出现被定义的世行可制裁的行为,即 “腐败活动”、 “欺诈行为” 、“共谋行为”、“胁迫行为▲★-●” 、“阻碍行为”,世行即可对企业实施制裁。

  世行的制裁体系适用于参与世行项目的公司以及他的代理人,包括世行资助合同的投标人、直接采购合同和世行资助合同的供应商、承包商和他的代理人等。即使世行不作为唯一的贷款方,制裁措施也同样适用。

  世行对资助的项目有审计权,如项目存在问题,世行可以要求审计、进行基本调查、提起罪名的指控,并进入内部的制裁程序。世行监管中重点关注某些类型的项目,比如基础设施项目,健康、教育和社会福利项目,及机构发展项目等。这些行业企业需要更关注世行制裁的风险。

  世行制裁体系中的制裁措施有四种,第一种是取消资格,包括附解除条件的取消资格和永久的取消资格。第二种是附条件的免于取消资格,这是比较轻的处罚,即满足某些条件的话,就不再取消资格。第三种是训诫函,包括公开训诫和私下训诫。第四种是恢复原状。

  此文讨论的世行黑名单,即被世界银行实施第一种制裁的企业和个人名单,这些企业和个人被附条件的取消资格或者永久取消资格,即在被处罚期限内禁止承接世行资助项目。世界银行的制裁期限一般为2至8年,也有更短或更长的处罚期,处罚期限结束的企业会从名单中自动删除。最严厉的处罚则是终身禁入,即永久丧失参与世界银行融资项目资格。制裁措施中基本和最常采用的制裁是3年的附解除条件的取消资格。

  此外,亚洲开发银行、美洲开发银★◇▽▼•行、非洲开发银行、欧洲复兴开发银行与世界银行2010年已达成联合取消资格协议,对于满足一定标准的统一框架当中的可制裁行为,其中一家签约金融机构的制裁措施会被其他的签约机构认可和执行。可以看到,近年来世行黑名单中的很多企业都触动了联合制裁机制,这些企业在期限内被上述几家金融机构联合禁止承接有关的资助项目。

  世行在1999年至2009年处罚的企业和个人数量很少,2009年以后,大量的企业和个人受到处罚。与这一趋势相一致,2009年之后,列入黑名单的中国企业逐年增加。2009年☆△◆▲■成为一个转折点,究其原因主要有以下两点:

  1)2008年底,西门子公司因商业贿赂问题以10亿欧元与美国和德国有关执法部门和解。

  这一全球企业合规反腐的里程碑事件,此后全▲=○▼球企业反腐有▼▲了新△▪▲□△的发展。国际组织及发达国家在全球范围内加大了企业合规反腐的力度,出台了各项准则和指引,打击商业腐败,强化合规经营。

  近十年来全球经济发展迅速,国内经济也日趋活跃。而在中国企业合规风险意识淡薄、合规建设起步晚的情况下,这一局面也必然导致更多的企业被曝出不合规经营。当很多国外企业都把合规风险作为企业面临的第一大风险的时候,多数中国企业还把资金、技术、市场等传统商业风险作为主要风险。这并不是因为中国的企业合规方面比较成熟,而是由于对合规风险认识不足。因而许多中国企业在全球经济发展的大潮下,栽在了“不合规”上。

  对比2015年7月31日的数据,当时被列入世行黑名单的中国企业和个人不足40个;而2018年7月31日的数据显示时,世行黑名单上▼▼▽●▽●的企业和个人有88个,其中2017年被列入制裁名单的中国企业和个人为53个(其中28家企业目前处罚期已经结束,已被从黑名单中剔除,目前仍在名单的有25个企业和个人),而2018年截至7月31日,已有38个企业和个人列入制裁名单。这两年的入榜数量远超过了以往的任何一个年份。

  通过分析,2017年入榜的53个企业和个人中,超过60%是民★-●=•▽企。而2018年截至7月31日的38个入榜的企业和个人中,有近30家国企。这些企业中,工程及相关的咨询、技术公司占比较大。

  自开始出现中国企业被制裁以来,入榜的国有企业一直占较大比重,而2017年的数据也显示出,被制裁的民营企业数量增多。中国的外资企业和个人一直有入榜,但占比很小。

  近年来,不少国内企业对于企业合规的意识有提升,开始着手加强企业合规体系建设,但世行的处罚数据仍反映出,国企和民企需要进一步提升合规意识、警惕被制裁的风险。

  世行黑名单可以从一个侧面反映一个国家的企业合规水平。由于中国企业接触国际合规理念•☆■▲比较晚、合规建设比较迟,因此合规管理水平比较低。越来越多的中国企业受到世界银行的处罚, 这使一些人对世行黑名单产生了一些错误的认识和观念。要客观理解世行的制裁体系,需要破除这些认识的误区。

  在2017年底的世行黑名单上,共有116个国家的1083个企业及个人上榜 。上榜数排在前十名的国家如下表所示:

  同时,在2017年底的名单中,有106家被列入了最严厉制裁,即永久丧失参与世界银行融资项目资格。这些企业和个人数量与对应的国家如下表所示:

  在中国企业开始上榜世行黑名单时,有一种声音认为世行黑名单的处罚是针对中国的,利用国际规则来阻碍中国的企业在走向世界的过程中发展壮大。而从表一中可以看出,2017年底,虽然中国入榜企业和个人83个,位居世界第二,这在世界银行当时处罚的1083个企业及个人中,占比并不大。纵观历年处罚情况,欧美等发达国家都有不少企业上榜,且在制裁体系实施初▪▲□◁期的1999年至2003年,世行给与76家企业永久取消资格的处罚,其中65家来自北美、欧洲、日本和新加坡等发达国家。因此世行黑名单的数据并不能体现世界银行的处罚针对于发展中国家。

  有些人与发展中国家相比,西方发达国家企业由于●强化合规起步早、合规△▪▲□△体系趋于完善,必定合规水平高、企业合规性强,不易受到处罚。

  而从世行黑名单的表中可以看出,发达国家企业同样存在大量问题。欧美等主要发达国家都有企业入榜,其中加拿大企业被列入世界银行黑名单的有122个企业和个人,位居第一。其他发达国家也有不少企业和个人入榜,比如美国52个,英国46个。由此可见西方发达国家企业的合规性不一定强。很多发达国家企业尽管发展水平高、合规管理起步早,但合规体系也可能存在缺陷或运行失效。合规▲●…△是一个全球性问题。

  从世行制裁体系的制裁措施和量刑中可以看出,企业合规是世行考量的重要方面。制裁措施中通常的制裁措施是附解除条件的三年取消资格,即三年处罚期后,企业如证明已经满足了解除制裁的条件,可以从制裁名单中移除。而“附解除条件”中◆●△▼●一个重要的条件就是企业的合规,即企业需改进合规方★△◁◁▽▼案,聘请第三方独立合规顾问等。同样,在量刑中,一个重要的减轻量刑的因素是主动采取纠正措施,这些措施包括停止不当行为、追究责任人的责任和实施有效的合规方案等。

  中国企业走出去时需注重合规体系的建设。企业需基于企业合规风险识别评估,制定各项合规政策,比如制定关于礼品、款待和与官员交往中的行为细则,来避免贿赂的风险,同时确立对于第三方商业伙伴的尽职调查及持续监督的管理政策,来防止中间人成为公司或员工腐败的工具。为了防止公司的合规管控被架空,公司还需要不断完★▽…◇善合规培训、举报、激励和处罚等机制。而即使在被世行调查之后,企业也应该积极建立和完善合规框架,争取较轻的处罚,降低负面影响。

  举例而言,由于许多贿赂交易涉及中间人,世行对于代理商的披露有严格的要求。世行要求投标人披露与其合作的任何代理人的信息,而且需遵守合理的代理佣等准则。披露要求全面披露且对变更的关系持续披露。稍有不慎,如果企业被认为提供了代理商的虚假陈述提供虚假文件,就会变成被指控的事实基础。很多企业在这方面踩雷。这就需要企业建立对于商业伙伴的尽职调查及持续监督的管理政策,在商业伙伴合规管理的框架内审核合同招标和执行各个流程,规避信息披露上的错误,也避免欺诈▪•★和腐败的风险。

  2018年夏季达沃斯论坛,国家信息中心发布“一带一路”大数据报告,走出去智库(CGGT)获评“一带一路”前十大社会智库,该报告由国家推进“一带一路”建设工作领导小组办公室指导。

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